Как исправить отрицательное значение в строке 1190 бухгалтерского баланса?
Добрый день.
Имею малое ООО на УСН 6% (деятельность сейчас не ведется).
Возникла неприятная ситуация - от налоговой пришел запрос мол почему в бухбалансе за прошлый год внеоборотные активы отрицательные (отрицат. значение (в круглых скобках) в строке 1190 бухбаланса).
В бухбалансе за последние 3 года действительно по строке 1190 стоит: "(20)". Выяснила, что в 2015 году была проведена амортизация компьютера, стоящего на балансе в этом ООО. Сделано это было прежним бухгалтером так: Дебет счёт 20 - Кредит счёт 02.01 сумма 20 000 руб. В итоге в бухбалансе это привело к тому, что в строке 1190 указано значение с минусом т.е. "(20)".
Скажите, пожалуйста, как можно малыми силами исправить данную проблему в уточненном отчете для налоговой - чтобы у них этот отчет прошел?
Может просто вернуть на баланс или фиктивно перенести эту зависшую отрицат. сумму на другой счет. Спасибо.
Имею малое ООО на УСН 6% (деятельность сейчас не ведется).
Возникла неприятная ситуация - от налоговой пришел запрос мол почему в бухбалансе за прошлый год внеоборотные активы отрицательные (отрицат. значение (в круглых скобках) в строке 1190 бухбаланса).
В бухбалансе за последние 3 года действительно по строке 1190 стоит: "(20)". Выяснила, что в 2015 году была проведена амортизация компьютера, стоящего на балансе в этом ООО. Сделано это было прежним бухгалтером так: Дебет счёт 20 - Кредит счёт 02.01 сумма 20 000 руб. В итоге в бухбалансе это привело к тому, что в строке 1190 указано значение с минусом т.е. "(20)".
Скажите, пожалуйста, как можно малыми силами исправить данную проблему в уточненном отчете для налоговой - чтобы у них этот отчет прошел?
Может просто вернуть на баланс или фиктивно перенести эту зависшую отрицат. сумму на другой счет. Спасибо.
Comments
-
Добрый день!
На нашем форуме запрещено обсуждать противоправные действия, в том числе способы уклонения от уплаты налогов, схемы агрессивной налоговой оптимизации и получения необоснованной налоговой выгоды, а также фальсификацию документов и отчетности. В связи с этим прошу участников давать только ответы, основанные на законе. -
Сейчас еще более детально посмотрела в балансе за 2015, 2016 в строке 1190 стояло 20, а начиная с 2017 стоит -20.
Наверное правильно будет указать в строке 1190 как было до 2017 г. т.е. положит. значение 20. Эксперты как считаете?
p.s. есть подозрение что в 2017 и 2018 случайно ошиблись и указали -20 -
ЗдравствуйтеЦитата: Имею малое ООО на УСН 6% (деятельность сейчас не ведется).Возникла неприятная ситуация - от налоговой пришел запрос мол почему в бухбалансе за прошлый год внеоборотные активы отрицательные (отрицат. значение (в круглых скобках) в строке 1190 бухбаланса).В бухбалансе за последние 3 года действительно по строке 1190 стоит: "(20)".Выяснила, что в 2015 году была проведена амортизация компьютера, стоящего на балансе в этом ООО. Сделано это было прежним бухгалтером так: Дебет счёт 20 - Кредит счёт 02.01 сумма 20 000 руб. В итоге в бухбалансе это привело к тому, что в строке 1190 указано значение с минусом т.е. "(20)".Скажите, пожалуйста, как можно малыми силами исправить данную проблему в уточненном отчете для налоговой - чтобы у них этот отчет прошел?В 2011 году В бухгалтерском учете основным средством признается имущество стоимостью от 40 000 рублей. Видимо в 2015 году бухгалтер об этом вспомнил. Не понятно, почему получился минус, по теории вероятности там должна была быть первоначальная стоимость, которая после проводки Д 20 К 02 должна была обнулится.
Напишите им, что вы СМП и имеете право исправлять ошибки в текущей отчетности без ретроспективного пересчета статье баланса. Что ошибку исправили 31.12.2019 (сделали Д 02 К 91(п. 14 ПБУ 22/2010 )Цитата: Сейчас еще более детально посмотрела в балансе за 2015, 2016 в строке 1190 стояло 20, а начиная с 2017 стоит -20.Наверное правильно будет указать в строке 1190 как было до 2017 г. т.е. положит. значение 20. Эксперты как считаете?Если так, то так и напишите налоговой, что в балансе неверно указана отрицательная сумма. -
simport, спасибо большое за ответ.
позвоню попробую пояснить. но есть какая-то уверенность, что все равно попросят сдать - сотрудница из налоговой так и сказала: - "что мол разберитесь из-за чего минус и сдайте уточненку бухбаланса за 2018 г.
С корректировкой бухбаланса опыта немного -
В бухбалансе отображается 3 года - если я исправляю в строке 1190 "-20" на "+20" и соответственно также нужно будет исправить значение в строке 1240 (финансовые вложения) на это значение - этого будет достаточно? нужно ли вносить правки в столбец за 2017 г. в этот отчете или же столбец с 2017 г. лучше не трогать т.к. наверное, могут запросить корректировку и бухбаланса 2017 года?
